יש לכם עסק, הון ורכוש משפחתי? אמנה משפחתית תשמור עליו לדורות הבאים

אחד הדברים שהכי מאפיינים עסק או חברה משפחתיים הוא החוסן. אך בו זמנית, המקור לאותו החוסן מהווה גם נקודת תורפה. אחת מנקודות המבחן המכריעות בגורל רכוש משפחתי (לרבות עסק, הון ונכסי נדל"ן) היא העברתו מהדור המייסד לדור הממשיך תוך שמירה על היקפו והמשך הגדלת ערכו.

כיום קיימים מנגנונים משפטיים שונים המסייעים לממש את הייחודיות וההתנהלות המשפחתית ביחס לרכוש שנצבר בעמל רב, לגרום לצמיחה כלכלית ולמנוע נזקים. אופציה מומלצת ביותר שמוכיחה את הצלחתה בעולם וכיום גם בארץ, היא אמנה משפחתית.

מהי אמנה משפחתית ולמה היא חשובה?

ניהול עסק מצליח לאורך שנים הוא משימה מאתגרת בלשון המעטה, והדבר נכון כפליים כאשר מדובר בעסק או בחברה משפחתית. מעבר לשיקולים כלכליים כסיכוי לרווחים וסיכון בהפסדים, הקמת וניהול עסק משפחתי מערבים גם לא מעט פעמים רגשות ויכולים להשפיע (לעיתים לרעה) על היחסים בין האנשים שאמורים להיות הכי קרובים. זו ההסתכלות המסורתית על העסק המשפחתי. אולם, רבים רואים רק את הפוטנציאל להצלחה כלכלית גורפת שבעסק המשפחתי, כיוון שהעסק מוקם כהתגלמות של חלום משפחתי וחזון משותף, עם כוונה להמשך קיומו גם לפרנסת הדורות הבאים. הכישרון שדרוש כאן הוא לדעת לזהות ולממש פוטנציאל זה. אחד הכלים המומלצים לכך היא אמנה משפחתית.

אם כן, אמנה משפחתית היא למעשה הסכם משפחתי, שקובע הנחיות לפעולתם של העסקים המשפחתיים, בשילוב עם כללי השימוש בהון והנכסים המשפחתיים שנצברו ע"י דור המייסדים ודור ההמשך. אמנה משפחתית משקפת את אותו חלום משפחתי משותף ומגדירה את "כללי המשחק", אשר מוסכמים על כולם, לצורך ניהול עסקים משפחתיים, נכסים והון משפחתי לשנים ודורות קדימה, תוך הגדרת המנגנונים לפתרון הסכסוכים, לרבות כיצד, באיזה אופן ובאילו תנאים ייהנו גם מצטרפים ומצטרפות למשפחה הגרעינית מרכוש משפחתי זה.

 

מה כוללת אמנה משפחתית?

כפי שכל משפחה היא עולם ומלואו, כך גם כל חברה משפחתית או עסק משפחתי ייחודיים ואינם דומים לאחרים. לכן כל אמנה משפחתית צריכה להיות מותאמת לצרכי עסק מסוים. עם זאת, ניתן להצביע על חלקי היסוד של כל אמנה משפחתית:

הערכים המשפחתיים – הרוח של האמנה. בני המשפחה קובעים, מהם ערכי היסוד המשפחתיים-כלכליים של המשפחה בכלל ובפרט בשימוש ברכוש המשפחתי שנצבר, לרבות העסק או החברה המשפחתית, מהן הציפיות והשאיפות ביחס לניהולו. למשל, חלק מהמשפחות בוחרות להגדיר כערך יסוד הפרדה רכושית או כללים למידת השיתוף עם בני/בנות זוג שמצטרפים למשפחה, לצורך מניעת סכסוכים עתידיים בדרך של חיוב בני המשפחה הגרעינית בעריכת הסכם ממון. ערכים אלו מהווים תשתית לגיבוש מנגנוני האמנה.

מנגנונים לניהול שוטף של העסק, החברה המשפחתית או ההון והנכסים (נדל"ן ואחר) המשפחתיים – ליבת האמנה, אשר מעגנת מנגנונים מוסכמים (כמה שיותר סדורים, ברורים ופשוטים) לקבלת החלטות בעניין ניהולו וגורלו של הרכוש המשפחתי. מטרת מנגנונים אלו היא לאפשר פעילות שוטפת ובלתי פוסקת של הפעילות המשפחתית ביחס לרכוש המשפחתי, ולמנוע מחלוקות בכלל ובפרט בענייני רכוש.

מחלוקות אילו יכולות לשתק את מטה לחמה של המשפחה. למשל, בחלק זה קובעים בדרך כלל:

  • מהו הרוב הדרוש לצורך קבלת החלטות מסוגים שונים
  • זכויות הצבעה
  • אופן מינוי בעלי תפקידים בחברה
  • כיצד ממנים בעלי מקצוע שונים ומה יהיה שכרם.


בנוסף למנגנוני קבלת ההחלטות, מומלץ לכלול בכל אמנה משפחתית מנגנון היפרדות יעיל, כאשר מי מבני המשפחה מעוניין לפרוש מהעסק, מבלי שהדבר ישפיע על פעילות החברה (למשל, כדאי להגדיר זכויות של בני המשפחה הנותרים בעסק, ביחס לרכישת חלקו של האדם הפורש מהחברה).
זאת, להבדיל ממינוי (במקרה הטוב) של בני משפחה לתפקידים שונים או, במקרה הגרוע, הפקת תלושים, ללא עבודה בפועל, משיקולים של חסכון במיסים.

מנגנונים ליישוב הסכסוכים – רכיב לא פחות חשוב הוא מנגנון אפקטיבי למניעה ולפתרון מחלוקות שעלולות להשפיע לא רק על פעילות תקינה של המשפחה ביחס לרכוש המשפחתי, אלא גם לשסע בין בני ובנות המשפחה. זאת, ביתר שאת כאשר המשפחה כבר גדלה. לדור המייסדים שהפכו סבא וסבא, יש שבט גדול של בנים ובנות, חתנים וכלות ונכדים. בחלק זה של האמנה ניתן לקבוע, למשל, שבמקרה של סכסוך עסקי, יפנו הצדדים לגישור חיצוני, אצל גורם מוסכם מראש, להליך בוררות, וגם להסכים על סמכות מקומית של ערכאה שיפוטית מוסמכת (מומלץ לחייב פנייה לגורמים פרטיים ודיסקרטיים אשר פעילותם מהירה יותר ודיסקרטית יותר). מומלץ גם להגדיר פרקי זמן להליכי יישוב הסכסוך מחוץ לכתלי בית משפט, כך שההליך יהיה יעיל ופרקטי.

הסדרת ההעברה הבין דורית של הרכוש המשפחתי – כמו שאמרנו, במקרים רבים נקודת המשבר היא העברה של השליטה או הרכוש המשפחתי מהדור המייסד לדורות הממשיכים: בתחילה לדור הביניים ובהמשך, או במקביל, לדור הממשיך. כדי להבטיח את המשכיותו של החלום המשפחתי המשותף, מומלץ לעגן באמנה הסכמות בעניין העברה בין דורית. חשוב להדגיש, כי הדין הישראלי אוסר על עסקאות בירושה עתידית, אך מאפשר הסכמות בין היורשים בדבר חלוקת נכסי העזבון שיקבלו, אם וכאשר יקבלו, לידם. לכן חלק זה של האמנה צריך להיות מנוסח באופן זהיר ביותר, תוך התייעצות עם עורך דין עם ניסיון מוכח בדיני משפחה, ירושה והעברה בין-דורית. כמובן שבד בבד, שוקלים לערוך מסמכים משפטיים נוספים, כגון צוואה וייפוי כח מתמשך.
להבדיל מהסכם משפחתי שכל הצדדים מחויבים לדעת עליו ולחתום עליו, ישנם מסמכים שהם אישיים או זוגיים, וניתנים להחלפה בהמשך, ולכן יש לערוך את האמנה שהיא ה"עץ" של האסדרה המשפחתית, באופן שלא יפגע בהסדרת יתר התוצאות במקרים של חוסר כשרות משפטית או פטירה בטרם עת.

רוצים לוודא שהרכוש המשפחתי (עסק, הון ונכסים) ימשיך לצמוח ולפרנס את המשפחה ללא מריבות מיותרות? אנחנו כאן ונשמח לעמוד לשירותך

חשוב לדעת

אחת הסוגיות הנפוצות בעריכת אמנה משפחתית היא וידוא שהאמנה היא בעלת תוקף משפטי ומחייב. נכון שהאמנה המשפחתית בדרך כלל נערכת בצורה של הסכם עם כל הכרוך בכך, אך יחד עם זאת, על מנת להבטיח כי הנחיות האמנה הן ישימות, יש לוודא ששאר מסמכי החברה הולמים את הוראותיה (למשל, תקנון החברה). לכן, מומלץ להיעזר בעורך דין שמבין את מורכבות הנושא, עם ניסיון ייחודי בטיפול בהצטלבות של דיני משפחה, תאגידים, ירושה וכשרות משפטית.

לאורך השנים טיפלנו במשפחות המחזיקות ברכוש משפחתי רב, ויש לנו את הידע הדרוש כדי לסייע למשפחתכם לשמור על נכסיה. אנו מציעים את השירות בשפות עברית, אנגלית, רוסית ובולגרית.  

לסיכום

עריכת אמנה משפחתית תורמת לצמיחתו של העסק המשפחתי לא רק כפעולה משפטית פורמלית, אלא גם גורמת לבני משפחה להתאחד סביב הבניית הסכמות רחבות וגורליות, ובכך מחזקת את קשרי המשפחה. זה, ככל הנראה, הסוד המרכזי של הצלחה מוכחת של אמנה משפחתית. אולם, כדי להיות בטוחים שהאמנה ממלאת את תפקידה כראוי, יש לגשת לעריכתה באחריות ובזהירות, ולהיעזר במומחים שמבינים גם את ההליכים העסקיים, וגם קשובים לרגישות שביחסי משפחה.

המדריך נכתב כשירות לציבור על-ידי מחלקות גישור פרטי וניהול הון, נכסים ועסקים משפחתיים  בארתור שני ושות' – חברת עו"ד.

ארתור שני ושות' – חברת עו"ד מובילה בתחום דיני המשפחה, הירושה והמעמד האישי, לצד תחום ניהול ההון והעסקים המשפחתיים – על-ידי דירוגי החברות המובילות במשק DUN'S 100 ו-CofaceBDi.

אין באמור ייעוץ משפטי. כדי לקבל ייעוץ שמתאים לך באופן אישי – צריך רק להשאיר פרטים בסוף העמוד, ואנו כבר ניצור איתך קשר בהקדם.


Владеете семейным бизнесом, имуществом или капиталом? Этот документ поможет сохранить его на поколения вперед

Одна из важнейших характеристик семейного бизнеса— его устойчивость. Однако в причине этой устойчивости кроется и его слабое место. Одним из решающих моментов в судьбе семейного имущества (будь то бизнес, капитал или недвижимость) является его передача от поколения "основателей" к следующему поколению, с сохранением объема и умножением ценности имущества.
Существуют различные правовые механизмы, которые помогают использовать в полной мере уникальный потенциал кровно заработанного семейного имущества. Одна из самых эффективных и востребованных опций в Израиле и в мире – семейная конституция.

Что такое семейная конституция, и почему она важна?

Управление бизнесом на протяжении многих лет – это, мягко говоря, непростая задача, особенно когда речь идет о семейном бизнесе. Помимо экономических соображений, вроде рисков, связанных с прибылью, создание и управление семейным бизнесом сопряжены с эмоциями, которые могут повлиять (иногда негативно) на отношения между близкими людьми. По крайней мере, таков традиционный взгляд на семейный бизнес. Однако многие видят в семейном бизнесе невероятный потенциал для успеха. Такой бизнес – это воплощение семейной мечты и совместного творчества и созидания ради будущих поколений. Умение распознать потенциал – это особый талант. А уже для его реализации можно воспользоваться проверенными инструментами, такими как семейная конституция.

Семейная конституция по своей сути – это семейный договор, который закрепляет руководящие принципы работы семейного бизнеса, в добавок к правилам пользования семейным имуществом и активами, которые были накоплены предыдущими поколениями, и которые будут созданы поколениями следующими. Семейная конституция отражает совместную мечту об общем семейном благосостоянии на годы вперед, закрепляет согласованные "правила игры, и устанавливает механизмы разрешения конфликтов, в том числе в случаях, когда появляются новые члены семьи.  

Что включает в себя семейная конституция?

Каждая семья – это отдельный уникальный мир. Поэтому ни одна семейная конституция не будет идентична другой, и грамотный специалист должен помочь составить ее в соответствии с уникальными требованиями вашего семейного бизнеса. Вместе с тем есть общие разделы, которые присутствуют почти в каждой семейной конституции:

Основополагающие ценности вашей семьи – "дух" конституции. В этом разделе вы и ваша семья договариваетесь об основных семейно-финансовых ценностях в целом и в частности, касательно использования накопленного семейного имущества, а также каковы ваши ожидания и стремления в управлении им. Например, некоторые семьи предпочитают определять в качестве фундаментальной ценности раздельное управление собственностью, или договариваются о правах супругов членов семьи на нее. Все для того, чтобы предотвратить конфликты, которые могут возникнуть в будущем. Эти ценности составляют основу для остальных разделов семейной конституции.

Механизмы повседневного управления бизнесом или имуществом – ядро конституции. Этот раздел, закрепляющий согласованные механизмы (чем проще и понятнее, тем лучше) для принятия решений относительно управления и судьбы семейного имущества. Целью этих механизмов является обеспечение непрерывной и слаженной работы бизнеса и, а также предотвращение конфликтов.
Обычно в этом разделе договариваются по следующим вопросам:

  • Необходимое большинство для принятия различный решений;
  • Кто обладает правом голоса;
  • Порядок назначения должностных лиц в компании;
  • Как назначаются разные специалисты и какова будет их зарплата.

Помимо механизмов принятия решений, в каждый семейный договор рекомендуется включать эффективный механизм выхода из семейного бизнеса, так, чтобы это не повлияло на работу бизнеса (например, целесообразно определить права оставшихся в бизнесе членов семьи на покупку доли лица, уходящего из него).

Это следует отличать от назначения (в лучшем случае) членов семьи на различные должности или, в худшем случае, от выписывания зарплатных листов без фактической работы, в целях экономии налогов.

Механизмы урегулирования конфликтов – не менее важный раздел, посвящённый эффективному решению споров, которые грозят не только повлиять на деятельность бизнеса, но и испортить отношения внутри семьи. Особенно это касается ситуаций, когда семья расширяется. Поколение "основателей" становятся бабушками и дедушками, у их детей появляются мужья, жены и свои дети. В этом разделе семейной конституции можно закрепить, например, что в случае делового конфликта, стороны обратятся к заранее согласованному медиатору, или в арбитраж, а также договориться о том, где территориально будет разрешаться спор (для этих целей рекомендуется обращаться к частным и дискретным структурам).

Передача бизнеса и имущества следующим поколениям – как уже было сказано выше, передача контроля над управлением семейным бизнесом или имуществом в руки наследников может превратиться в затяжной кризис. Чтобы обеспечить продолжение процветания семейного дела, рекомендуется включить в семейную конституцию раздел, закрепляющий согласованные правила по передаче бизнеса и имущества следующим поколениям. Важно отметить, что закон в Израиле запрещает любые сделки по будущему наследству, но позволяет договоренности между наследниками по вопросам раздела наследства (когда или если будет получено). Поэтому, данный раздел должен быть составлен только при участии грамотного специалиста, который разбирается во всех тонкостях семейного и наследственного права. И, конечно же, стоит задуматься о составлении дополнительных документов, таких как завещание и продолжительная доверенность.  

В отличие от семейных документов, о которых знают все стороны, есть ряд личных документов, которые также могут меняться со временем. Поэтому, семейная конституция должна быть крепким "деревом", которое выстоит в случае потери дееспособности или преждевременной кончины кого-либо из членов семьи.   

Важно знать

Один из основных вопросов при составлении семейной конституции связан с ее юридической силой. Семейная конституция составляется чаще всего в виде договора. Вместе с тем, важно, чтобы остальные бизнес-документы соответствовали ее содержанию (например, устав фирмы). Поэтому, рекомендуется воспользоваться услугами адвокатов, специализирующихся на уникальном стыке семейного, корпоративного и наследственного права.

В течение многих лет мы ведем дела семей по вопросам управления самым разнообразным семейным имуществом. Поэтому мы обладаем всем необходимым знанием и опытом, чтобы помочь вам сохранить ваше. Мы предоставляем наши услуги на иврите, английском, русском и болгарских языках.

Заключение

Составление семейной конституции способствует процветанию семейного бизнеса не только в качестве юридического инструмента, но и как повод для членов семьи сплотиться для принятия соглашений. В этом, по всей видимости, и кроется основной секрет успеха семейной конституции. Чтобы гарантировать максимальную пользу для бизнеса вашей семьи, следует обратиться к грамотным специалистам, которые не только разбираются в деловых вопросах, но и понимают важность аккуратного подхода к семейным отношениям.